Hướng dẫn cách điền mẫu bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử hiện nay

[1] Trường hợp hóa đơn không nhất thiết có đầy đủ các nội dung quy định tại khoản 14 Điều 10 Nghị định 123/2020/NĐ-CP thì bỏ trống các chỉ tiêu không có trên hóa đơn.

[2] Bổ sung Mẫu bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn trường hợp dữ liệu tổng hợp thiếu cần bổ sung.

[3] Sửa đổi lần thứ [ ] trường hợp mẫu bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn đã gửi có sai sót.

[4] - Người bán điền mã số thuế đối với người mua là tổ chức kinh doanh, cá nhân kinh doanh có mã số thuế.

- Trường hợp là cá nhân tiêu dùng cuối cùng không có mã số thuế thì để trống.

- Mã khách hàng đối với trường hợp bán điện, nước cho khách hàng không có mã số thuế.

Dưới đây là hướng dẫn cách điền mẫu bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử hiện nay như sau:

1. Thông tin đầu vào

- Kỳ dữ liệu:

Điền vào tháng và năm hoặc quý và năm của kỳ khai thuế mà bạn đang làm báo cáo.

- Ví dụ:

Tháng 12 năm 2024 hoặc Quý 4 năm 2024.

- Lần báo cáo:

Chọn một trong ba tùy chọn tùy theo tình huống:

- Lần đầu:

Khi bạn nộp báo cáo lần đầu tiên.

- Bổ sung lần thứ [ ]:

Nếu bạn đã nộp báo cáo trước đó và muốn bổ sung thêm thông tin.

- Sửa đổi lần thứ [ ]:

Nếu bạn cần chỉnh sửa thông tin đã khai trong báo cáo trước.

2. Thông tin người nộp thuế

Tên người nộp thuế: Điền đầy đủ tên của tổ chức hoặc cá nhân nộp thuế.

Mã số thuế: Điền mã số thuế của đơn vị hoặc cá nhân nộp thuế.

3. Thông tin hóa đơn

- STT:

Đánh số thứ tự của từng hóa đơn.

- Ký hiệu mẫu số hóa đơn, ký hiệu hóa đơn:

Điền ký hiệu mẫu số hóa đơn và ký hiệu của từng hóa đơn trong bảng tổng hợp.

- Số hóa đơn:

Điền số hóa đơn tương ứng với mỗi hóa đơn đã phát hành.

- Ngày tháng năm lập hóa đơn:

Ghi lại ngày, tháng, năm mà hóa đơn được lập.

- Tên người mua:

Điền tên của người mua (khách hàng) trong mỗi giao dịch.

- Mã số thuế người mua/mã khách hàng:

Nếu có, điền mã số thuế của khách hàng hoặc mã khách hàng.

- Mặt hàng:

Điền tên hoặc mã của hàng hóa, dịch vụ đã bán.

- Số lượng hàng hóa:

Ghi lại số lượng của mặt hàng bán ra.

- Tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ bán ra chưa có thuế GTGT:

Điền giá trị của hàng hóa, dịch vụ chưa có thuế GTGT.

- Thuế suất thuế GTGT:

Điền tỷ lệ thuế suất thuế GTGT áp dụng cho hàng hóa, dịch vụ.

- Tổng số thuế GTGT:

Tính và điền tổng số thuế GTGT đã thu từ giao dịch.

- Tổng tiền thanh toán:

Điền tổng tiền mà người mua phải thanh toán, bao gồm cả thuế.

- Trạng thái:

Chọn trạng thái của hóa đơn:

- Mới:

Hóa đơn phát hành mới.

- Sửa thông tin trên bảng kê:

Nếu bạn chỉ sửa thông tin hóa đơn mà không phải hủy hóa đơn.

- Hóa đơn thay thế cho hóa đơn đã bị hủy:

Nếu hóa đơn này thay thế một hóa đơn bị hủy.

- Thông tin hóa đơn liên quan:

Ghi chú thêm thông tin liên quan đến hóa đơn, nếu cần.

- Ghi chú:

Điền thêm thông tin cần thiết hoặc giải thích về bất kỳ điều gì liên quan đến hóa đơn.

4. Cam kết

Cuối cùng, bạn cần ký cam kết rằng thông tin trong bảng kê là chính xác và chịu trách nhiệm pháp lý về các thông tin đã khai.

Ngày, tháng, năm: Điền ngày, tháng, năm mà bạn hoàn thiện bảng kê.

Chữ ký số của người nộp thuế: Đặt chữ ký số của người nộp thuế để xác nhận tính chính xác của thông tin.

5. Lưu ý

Đảm bảo các thông tin liên quan đến hóa đơn là chính xác, đặc biệt là các trường như số hóa đơn, mã số thuế của người mua và số tiền thuế GTGT.

Nếu có bất kỳ thay đổi hoặc bổ sung nào, cần rõ ràng và chính xác để tránh ảnh hưởng đến tính hợp lệ của báo cáo.

Hướng dẫn cách điền mẫu bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử hiện nay chỉ mang tính tham khảo!