Hướng dẫn lập danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân chi tiết 2025?

Hướng dẫn lập danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân chi tiết 2025?

Căn cứ theo Mục 2 Tài liệu hướng dẫn sử dụng (ứng dụng HTKK) Phụ lục ban hành kèm theo Công văn 828/TCT-KK năm 2025 đã quy định hướng dẫn sử dụng chi tiết nhập dữ liệu đối với Danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân như sau:

Thực hiện trên phần mềm HTKK 5.2.9.

Nhập thông tin và lưu vào cơ sở dữ liệu:

Bước 1: Nhập thông tin trên màn hình nhập ngày lập và nhấn nút Đồng ý

Ngày lập: Bắt buộc nhập theo định dạng dd/mm/yyyy, ngày lập <= Ngày hiện tại

+ Lần gửi: Bắt buộc nhập dạng số tự nhiên >0

Bước 2: Nhập thông tin tờ khai danh sách số thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân:

Các chỉ tiêu cần nhập bao gồm:

- Kèm theo chứng từ nộp NSNN:

+ Số: Bắt buộc nhập số chứng từ, định dạng text

+ Số tham chiếu: Bắt buộc nhập số tham chiếu, định dạng text

+ Ngày: Bắt buộc nhập ngày, định dạng dd/mm/yyyy và ngày phải <= ngày hiện tại

- Chỉ tiêu [05] Số tờ khai/ Số quyết định / Số thông báo/Mã định danh hồ sơ (ID):

+ Bắt buộc chọn 1 trong 4 giá trị sau đó nhập thông tin chi tiết

- Chỉ tiêu [06] Kỳ thuế/ Ngày quyết định/Ngày thông báo:

+ Nếu chỉ tiêu [05] chọn “Số tờ khai” thì bắt buộc chọn 1 trong các loại kỳ thuế (Năm/ quý/ tháng/ lần phát sinh) sau đó nhập thông tin kỳ thuế

> Nếu chọn Loại kỳ là “Năm” thì nhập theo kỳ thuế theo định dạng yyyy

> Nếu chọn Loại kỳ là “Quý” thì nhập kỳ thuế theo định dạng Q/yyyy

> Nếu chọn Loại kỳ là “Tháng” thì nhập kỳ thuế theo định dạng mm/yyyy

> Nếu chọn Loại kỳ là “Lần phát sinh” thì nhập kỳ thuế theo định dạng dd/mm/yyyy

+ Nếu chỉ tiêu [05] chọn “Số quyết định” thì bắt buộc nhập “Ngày quyết định” theo định dạng dd/mm/yyyy

+ Nếu chỉ tiêu [05] chọn “Số thông báo” thì bắt buộc nhập “Ngày thông báo” theo định dạng dd/mm/yyyy

- Chỉ tiêu [07] Tiểu mục (Nội dung khoản nộp NSNN): Mặc định là “1001 - Thuế thu nhập từ tiền lương, tiền công”

- Chỉ tiêu [08] Tổng số tiền đã nộp NSNN: Bắt buộc nhập số nguyên >0

- Chỉ tiêu [09] Tổng số tiền nộp thừa kỳ trước được bù trừ (nếu có): Nhập số nguyên >=0

- Cột (2) MST: Bắt buộc nhập, không được nhập trùng MST giữa các dòng

- Cột (3) Tên NNT: Bắt nhập nhập, định dạng text

- Cột (4) Số tiền đã khấu trừ: bắt buộc nhâp số nguyên >0

- Cột (5) Số tiền đã nộp NSNN: Hiển thị mặc định = cột (4), cho phép sửa định dạng số nguyên >=0. Tổng cột (5) phải = chỉ tiêu [08]

- Cột (6) Số nộp thừa kỳ trước được bù trừ (nếu có): Nhập số nguyên >=0. Tổng cột (6) phải = chỉ tiêu [09]

Bước 3: Nhấn <Ghi> để lưu lại thông tin vào CSDL

Nhận thông tin từ file excel và lưu vào cơ sở dữ liệu

Bước 1: Tại màn hình kê khai chi tiết tờ khai, chọn link <Mẫu tải bảng kê> để lấy mẫu bảng kê

Bước 2: Nhập thông tin vào file bảng kê excel (các chỉ tiêu giống với nhập trực tiếp trên UD)

Bước 3: Chọn nút <Tải bảng kê>

Bước 4: Nhấn vào biểu tượng dấu “...” để chọn file đính kèm, sau đó nhấn <Tải dữ liệu>

Bước 5: Nhấn nút <Ghi> để lưu lại thông tin vào CSDL

Nhận thông tin từ file có cấu trúc (XML) và lưu vào cơ sở dữ liệu

Bước 1: Tại màn hình kê khai chi tiết tờ khai, chọn nút <Nhập từ XML>

Bước 2: Chọn file XML

Bước 3: Nhấn nút <Ghi> để lưu lại thông tin vào CSDL.

Các thuật ngữ viết tắt:

Trên đây là toàn bộ hướng dẫn lập danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân chi tiết 2025.

>> Hướng dẫn đóng thuế thu nhập cá nhân online 2025 nhanh chóng và chính xác nhất?

>> Lịch nộp thuế thu nhập cá nhân từng tháng mới nhất 2025?

Hướng dẫn lập danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân chi tiết 2025? (Hình từ Internet)

Quy trình xử lý, khai thác và bảo mật thông tin tại cơ quan thuế được thực hiện như thế nào?

Căn cứ tại Phụ lục danh mục tài liệu cung cấp kèm theo Công văn 828/TCT-KK năm 2025 quy định quy trình xử lý, khai thác và bảo mật thông tin tại cơ quan thuế ban hành kèm theo Công văn 828/TCT-KK năm 2025 như sau:

Bước 1: Kiểm tra, lưu trữ thông tin: sau khi tiếp nhận thông tin, hệ thống tự động kiểm tra thông tin để ghi nhận dữ liệu vào hệ thống quản lý thuế của ngành thuế (TMS) nếu phát hiện dữ liệu chi tiết có sai sót thì trả thông tin ra cổng để gửi NNT cung cấp lại thông tin.

Bước 2: Theo dõi việc cung cấp thông tin: định kỳ hàng tháng cơ quan thuế quản lý tổ chức chi trả thu nhập thực hiện tra cứu tình hình cung cấp thông tin theo chứng từ nộp thuế TNCN (tiểu mục 1001) và đôn đốc việc cung cấp thông tin đối với tổ chức chi trả thu nhập chưa cung cấp/đã cung cấp nhưng thông tin có sai sót.

Tổng cục Thuế nâng cấp ứng dụng TMS đáp ứng yêu cầu theo dõi việc cung cấp thông tin của tổ chức chi trả thu nhập, gồm:

+ Danh sách chứng từ nộp NSNN tiểu mục 1001 của tổ chức chi trả thu nhập phải/đã cung cấp thông tin;

+ Tổng hợp số lượng chứng từ đã cung cấp/chưa cung cấp danh sách chi tiết số đã nộp tiểu mục 1001.

Bước 3: Khai thác, sử dụng, phân quyền và bảo mật thông tin:

+ Tổng cục Thuế nâng cấp ứng dụng đáp ứng yêu cầu phục vụ công tác quản lý thuế (quy trình hoàn thuế TNCN tự động...);

+ Cơ quan thuế phân quyền tra cứu, khai thác thông tin số thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân phục vụ công tác quản lý thuế theo chức năng nhiệm vụ và bảo mật thông tin theo quy định.