Kế Toán Tổng Hợp

1. Hạch toán thanh toán:
Thực hiện công tác thanh toán và kế toán các khoản thu chi tiền gửi ngân hàng bao gồm:
- Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của các hồ sơ đề nghị thanh toán. Đảm bảo chứng từ đầy đủ theo quy định của công ty, và chế độ tài chính kế toán của Nhà nước.
- Lập lệnh chi tiền, uỷ nhiệm chi trình kế toán trưởng và Giám đốc phê duyệt;
- Chuyển giao các hồ sơ cho các ngân hàng và thực hiện công tác lưu trữ chứng từ, tài liệu thuộc phần hành phụ trách
- Hạch toán chính xác các nghiệp vụ kinh tế phát sinh, tuân thủ đúng quy định về hạch toán kế toán.
- Phát hiện kịp thời các sai sót, phối hợp với các bộ phận liên quan xử lý và báo cáo kịp thời với quản lý cấp trên.
- Thực hiện báo cáo, giải trình số liệu một cách chính xác, đúng mẫu biểu và thời hạn quy định.
- Kiểm tra và đối chiếu số dư tiền gửi của các ngân hàng theo quy định
- Lập báo cáo tiền (tiền mặt, tiền gửi ngân hàng) theo quy định nội bộ.
- Lập bảng kê xin nguồn giải ngân các hồ sơ đủ điều kiện giải ngân, các khoản thu chi của công ty.
- Lập kế hoạch trả lãi vay (Ngân hàng/nội bộ) định kỳ
2. Hạch toán công nợ:
Công nợ với nhà cung cấp:
- Theo dõi danh mục mã hợp đồng mua, bán hàng hóa/dịch vụ. Thường xuyên phối hợp với các bộ phận liên quan về tình hình thực hiện hợp đồng.
- Hạch toán đầy đủ công nợ khách hàng, theo dõi từng công nợ theo đơn hàng.
- Phân tích công nợ, lập báo cáo kèm theo các biện pháp kiến nghị sau phân tích.
- Xác định và đề xuất lập dự phòng hoặc xử lý công nợ phải thu khó đòi của công ty.
- Thực hiện trích lập dự phòng các khoản phải thu - phải trả theo quy định của chế độ kế toán hiện hành
- Phối hợp các bộ phận liên quan trong việc lập các thông báo thanh toán công nợ
- Đôn đốc và trực tiếp tham gia thu hồi nợ với khoản công nợ khó đòi, nợ lâu
- Định kỳ lập xác nhận công nợ với các đối tác/đơn vị nội bộ
- Công nợ vay với Ngân Hàng/cá nhân:
- Quản lý các hợp đồng, phối hợp để bổ sung các hồ sơ pháp lý cần thiết đối với khoản vay phát sinh
- Theo dõi các hợp đồng và xây dựng kế hoạch thu hồi/thanh toán khi đến hạn
- Theo dõi đối chiếu kiểm tra các khoản vay tín dụng với ngân hàng,
- Tính toán, đối chiếu các khoản nợ vay và lãi (phải thu/phải trả) định kỳ theo từng đối tượng và từng hợp đồng.
Đối với khoản công nợ tạm ứng của cá nhân/của bộ phận nội bộ:
- Theo dõi hạn thanh toán tạm ứng và yêu cầu thanh toán kịp thời khi đến hạn.
- Cuối năm, xác nhận nợ các khoản tạm ứng với từng cán bộ, bộ phận.
3. Hạch toán tiền lương và các khoản chi phí liên quan đến lương:
- Căn cứ quy chế lương thưởng và các giấy tờ liên quan đến chi phí lương do bộ phận HCNS chuyển qua như bảng chấm công, giấy xin nghỉ phép,…kiểm tra tính chính xác số tiền lương, các khoản phúc lợi và chi phí BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ của người lao động.
- Định kỳ rà soát tình hình HĐLĐ, các quy chế liên quan đến phúc lợi của người lao động, tình hình hồ sơ liên quan đến đăng ký thuế, đăng ký giảm trừ gia cảnh của người lao động để có thông báo đến Bộ phận HCNS có hiệu chỉnh kịp thời (nếu có)
- Theo dõi, phản ánh kịp thời tiền lương phải trả cho NLĐ ( gồm tiền lương, tiền phép năm, tiền thưởng…) vào đúng từng bộ phận có liên quan.
4. Công việc khác:
- Tham gia quá trình xây dựng quy trình, biểu mẫu của công ty, cụ thể:
Xây dựng hệ thống các quy định, biểu mẫu báo cáo quản lý Tài chính kế toán theo phần hành được phân công
- Giám sát việc thực hiện quy trình, quy định về thanh toán tại bộ phận; hướng dẫn công tác thực hiện tại các bộ phận trong công ty.
- Đề xuất quy trình hạch toán phù hợp và kiểm soát việc hạch toán kế toán trên phần mềm FAST.
- Hạch toán các bút toán tổng hợp.
- Kiểm soát các tài khoản kế toán do Kế toán viên thực hiện: Kiểm tra và yêu cầu các kế toán viên sửa đổi (nếu có).
- Kiểm tra và ký nháy tờ khai thuế GTGT, BCSD hóa đơn, Tờ khai thuế TNCN.
- Lập Tờ khai quyết toán thuế TNDN cuối năm.
- Định kỳ (hàng tháng, quý, năm), lập Báo cáo tài chính theo mẫu quy định của Bộ tài chính trình lên Kế toán trưởng và Giám đốc: Báo cáo KQKD, Bảng CĐKT, Báo cáo LCTT, Bản thuyết minh BCTC.
- Làm việc với đơn vị kiểm toán, cơ quan thuế về BCTC.
- Thực hiện các công việc khác theo sự phân công của Kế toán trưởng