Chuyên Viên Kiểm Toán Nội Bộ

I. Thực hiện công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại Công ty CP Điện Gia Lai
1. Thực hiện các thủ tục trước khi kiểm tra (Thông báo, Phiếu yêu cầu cung cấp tài liệu, Đề cương kiểm tra) và trình Trưởng KTNB phê duyệt.
2. Kiểm tra tính tuân thủ về các quy chế, quy trình, quy định, chính sách, chế độ của các Khối, Phòng ban nghiệp vụ.
3. Kiểm tra việc chấp hành chế độ kế toán, hạch toán của Công ty theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam hiện hành và các văn bản có liên quan.
4. Kiểm tra việc lập và trình bày Báo cáo tài chính theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam/quốc tế.
5. Giám sát và kiểm tra việc thực hiện nghị quyết của Hội đồng quản trị (HĐQT), Đại hội đồng cổ đông, các quyết định của Ban Tổng Giám đốc (TGĐ), Điều lệ Công ty, các quy định Pháp luật.
6. Thông qua các cuộc kiểm tra định kỳ và đột xuất, xác nhận và báo cáo về chất lượng và độ tin cậy của thông tin quản trị, thông tin tài chính do các cá nhân, phòng ban báo cáo cho HĐQT, Ban TGĐ.
7. Kiến nghị chỉnh sửa đối với những quy trình, quy định, chính sách, chế độ nội bộ …không còn phù hợp với thực tế hoặt thiếu tính kiểm soát.
8. Đánh giá định kỳ hệ thống kiểm soát nội bộ (KSNB) và có những ghi nhận về thực trạng.
9. Rà soát và đề xuất thiết lập lại các cơ chế kiểm soát không còn phù hợp tại từng mảng hoạt động/ từng phạm vi hoạt động để cải tiến nhằm phát hiện, ngăn ngừa rủi ro.
10. Kiến nghị giải pháp giải quyết những sai phạm đã xảy ra, những sai phạm có thể xảy ra để ngăn ngừa những rủi ro tiềm tàng trong tương lai đối với hoạt động của Công ty.
11. Thực hiện công tác phúc tra để đảm bảo việc thực hiện các giải pháp khắc phục sai phạm, giảm thiểu rủi ro.
II. Công tác Người đại diện theo chỉ định (nếu có)
1. Xây dựng các chuẩn mực và nguyên tắc kiểm soát. Hỗ trợ việc xây dựng hệ thống văn bản lập quy (VBLQ) phục vụ cho công tác kiểm soát: Quy chế, Quy định, Quy trình, Cẩm nang.
2. Định biên và xây dựng tiêu chuẩn tuyển dụng nhân sự, bản mô tả công việc Phòng KTNB tại Công ty thành viên/Công ty liên kết (CTTV/CTLK).
3. Lập kế hoạch hành động hàng năm liên quan đến hoạt động của Phòng KTNB CTTV/CTLK và phê duyệt kế hoạch kiểm tra cụ thể của từng đợt kiểm tra.
4. Đánh giá định kỳ hệ thống KSNB, đánh giá cơ chế kiểm soát theo sơ đồ tổ chức hiện tại để nhận diện rủi ro, từ đó có những đề xuất thay đổi (nếu có).
5. Kiểm tra định kỳ tính tuân thủ các quy chế, quy trình, quy định nội bộ; kiểm tra việc thực hiện nghị quyết của HĐQT và ĐHĐCĐ.
6. Thiết lập các chương trình đánh giá định kỳ hệ thống KSNB nhằm đảm bảo tính hiệu quả thường xuyên của hệ thống.
7. Kiểm tra việc chấp hành chế độ kế toán, hạch toán, lập và trình bày báo cáo tài chính của Công ty theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam/quốc tế và theo các tiêu chuẩn kế toán chung của group.
8. Thông qua các cuộc kiểm tra định kỳ và đột xuất xác nhận và báo cáo về chất lượng và độ tin cậy của thông tin quản trị, tài chính do các cá nhân, phòng ban báo cáo cho HĐQT, Ban TGĐ và group.
9. Kiến nghị giải pháp giải quyết những sai phạm đã xảy ra, những sai phạm có thể xảy ra để ngăn ngừa những rủi ro tiềm tàng trong tương lai đối với hoạt động của Công ty.
10. Thực hiện công tác phúc tra để đảm bảo việc thực hiện các giải pháp khắc phục sai phạm, giảm thiểu rủi ro.
11. Tổ chức nhân sự, thời gian, nội dung kiểm tra các vấn đề ngoài kế hoạch do HĐQT, Ban TGĐ đề xuất.
12. Xây dựng các chương trình đào tạo nội bộ cho Phòng KTNB CTTV/CTLK.
III. Thực hiện các nhiệm vụ phát sinh khác do cấp quản lý trực tiếp giao có liên quan đến chức năng và nhiệm vụ của Phòng